地税局网上申报(电子税务局税费申报具体操作指南)

怡佳生活常识 5 0

  涉税事、网上办!

  税费申报应每月或每季度进行一次。

  你可以在网上轻松处理。

  电子税务局申报具体操作

  1.税费申报及缴纳

  实名验证登录电子税务局

  

  请点击【我要办税】找到税费申报及缴纳

  

  2.按期应申报

  系统提供三种申报清单:“按期应申报”显示具有税费种认定,按期应申报的税费种列表;“逾期申报”显示纳税人的逾期税费清单;“其他申报”显示纳税人可以申报的其他税种。点击“按时申报”,进入申报纳税界面。

  

  纳税人最近是否变更了税费认定、纳税人资格、备案等。而页面上显示的列表与实际需要不符,或者修改了“申报月份”,则需要点击页面上的蓝色字体“重置申报清册”来重新生成应该申报的列表。

  

  3.增值税,企业所得税申报

  以“增值税(适用于一般纳税人)”为例描述流程。

  

  在待申报列表中选择“增值税(适用于一般纳税人)”,点击填写申报表。对于具有多种功能的申报模块,系统会弹出一个选择框供您选择申报;如果只有一个函数,则直接显示申报页面。

  “增值税(适用于一般纳税人)”系统提供了两种方式:(1)增值税(一般纳税人)(手工填写报表),和(2)增值税(一般纳税人)一表申报(系统可以查看发票汇总数据并带入附表)。

  

  选择增值税(适用于一般纳税人)模式,手工填写,系统显示报关单页面。申报表页面顶部是功能按钮区,左下角是报表列表区,右下角是单个报表填报区。

  

  请注意,报表列表中的红色字母表示纳税人需要申报的注意事项数量。

  点击红色数字标识后,会出现相应的要填写的黄色标识。

  

  完成申报单后,操作员点击右上角的“保存”。如果数据填写不正确,请单击“重置”重新填写。

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  4.主附税(费) 联合申报及缴纳税款

  网上系统可以在申报完成增值税的同时完成附加税申报。

  根据自身实际情况,可在“本期减免税(费)额”;“试点建设培育产教融合型企业”的数据栏中,勾选相应的“减免性质代码”,填写减免税额。“是否适用增值税小规模纳税人减征优惠”,以及对应行次减免性质代码、减征比例和增值税小规模纳税人减征额,系统自动根据纳税人类型带出。

  

  申报表填写完成后,点击“申报”按钮,系统提示是否提交申报,点击“确定”,系统提示再次确认申报数据是否正确,如果确认无误,点击“申报”。

  

  如不在此页面申报附加税(费),也可以在【按期应申报】界面进入附加税(费)申报。

  点击“申报”后,显示“申报成功”界面,纳税人可点击“缴款”。

  

  显示“税费缴纳”界面,确认增值税及附加税税款无误后,即可进行缴款,完成申报工作。

  

  系统支持“三方协议缴款”和“银行端缴款”两种模式。签署了“三方协议缴款”的纳税人可直接进行网上缴款。纳税人也可以打印银行端缴款凭证,前往银行缴款,注意需打印当天去银行缴款。

  如果税款有误,已经打印银行端缴款凭证,请先点击“未缴款凭证作废”后,再修改报表。

  申报完毕后,您可以直接查看按期应申报,操作中为已申报即可。

  5.综合申报

  税费申报及缴纳——申报清册——其他申报——综合申报——填写申报表

  

  ◎报表填写◎

  进入功能后,可通过页面左侧的报表列表选择要填写的报表,并在页面右侧的报表进行填写。(左侧的报表列表仅会展示本季度需要且还未申报的报表。)

  

  6.申报查询及打印

  操作人员可在【申报查询及打印】模块,对已申报的报表进行查询打印。

  

  点击“下载 PDF”,可“打开”或“保存”报表。

  

  7.申报错误更正

  适用范围:增值税,附加税,印花税,文化事业费申报更正需在征期内,企业所得税季度预缴申报在下一征期到来前均可更正,企业所得税年度申报(不适用于汇总缴纳企业所得税分支机构)在下一征期到来前可更正。

  我要办税--税费申报及缴纳--左侧菜单的申报错误更正

  

  选择需要修改的“申报表种类”及“申报日期起止”,点击“查询”按钮,查询到需要修改的申报表,点击“更正申报”。

  8.申报作废

  若操作人员在征期结束前发现表单填写有误,且未缴款可在【申报作废】模块,输入“税款所属期起”“税款所属期止”,点击“查询”,作废报表。若一般纳税人申报表税款大于零,则不可作废。

  

  查询出申报的报表,点击“申报作废”。填写作废原因,点击“作废提交”进行作废。

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  9.其他申报

  其他申报模块,这里有预缴增值税、印花税、残保金申报等申报表,供您选择填写。

  

  10.逾期申报

  在逾期申报模块您可以查看逾期未申报内容,并且填写申报表

  

  11.非税收入等其他申报入口

  电子税务局税费申报及缴纳中还有车船税,水资源税,工会经费,非税收入通用申报等入口如下:还有申报辅助信息报告下级有很多项目。

  

  12.申报信息查询

  主界面中我要查询模块

  

  点击申报信息查询

  

  输入起止日期,可以查看所有申报记录,逾期申报的申报记录会标红显示!提醒您这里面只有汇总数据。

  温馨提示

  网上申报快捷方便,请您在申报期内及时申报,千万不要逾期哟!

  电子税务局可以申报大部分税费,而个人所得税和社保费需要到其他客户端进行。

  个人所得税扣缴义务人请到自然人税收管理系统扣缴客户端进行申报。(大部分地区支持线上申报了,可以阅读《个税申报不用装扣缴端,支持在线申报啦!》一文)

  根据京人社发[2020]18号文件,自2020年11月起,企业职工各项社会保险费交由税务部门统一征收。对于未选择或不能进行银行批量扣款方式缴费的企业,建议您通过客户端完成申报缴费。

  请下载并安装“单位社会保险费管理客户端”下载地址:

  http://download.bjca.org.cn/download/sbgl.zip

  下载安装后请登陆客户端--社保费申报-特殊缴费申报,进入费款缴纳-缴费。

  来源:北京朝阳税务、诸葛会税

  

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